Brutto Netto Rechner 2025

Was bleibt vom Gehalt nach Abzug der Sozialversicherungsbeiträge und der Lohnsteuer vom Brutto übrig? Mit dem Brutto Netto Rechner für Deutschland erhalten Sie einen schnellen Überblick über das verbleibende Netto.


Brutto-Netto-Rechner

 
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Ein Brutto-Netto-Rechner kann genutzt werden, um zu ermitteln, welche Nettoauszahlung dem Arbeitnehmer monatlich zur Verfügung steht. Umgekehrt kann eine Netto-Brutto-Berechnung durchgeführt werden, um zu ermitteln, welches Brutto benötigt wird, um einen bestimmten Nettolohn zu erhalten. Ebenfalls kann berechnet werden, wie sich eine Gehaltserhöhung auf die Nettoauszahlung auswirkt. Falls die Lohnkosten für Arbeitgeber von Interesse sind, lassen sich auch die Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung ermitteln. Die Berechnung eines zusätzlichen Firmenwagens erfolgt auf Basis der 1% Methode. Die Bemessungsgrundlagen sind je nach Fahrzeugtyp 1%, 0,5% oder 0,25% des Bruttolistenpreises.

Hinweis: Mit der Einstellung "2024 neu" werden die neuen erhöhten Freibeträge berücksichtigt, welche erst in der Dez.-Abrechnung 2024 mit einer rückwirkenden Berichtigung der Lohnsteuer zum Tragen kommen sollen (PAP vom ). Die Berechnungen für 2025 und 2026 beruhen auf dem voraussichtl. Einkommensteuertaifen und SV-Werten.


Einkommensbereiche für Minijobs und Midijobs
Zeitraum Minijobs Gleitzone bzw. Übergangsbereich
bis 30.06.2019 bis 450,00 Euro 450,01 Euro - 850,00 Euro
ab 01.07.2019 bis 450,00 Euro 450,01 Euro - 1.300,00 Euro
ab 01.10.2022 bis 520,00 Euro 520,01 Euro - 1.600,00 Euro
ab 01.01.2023 bis 520,00 Euro 520,01 Euro - 2.000,00 Euro
ab 01.01.2024 bis 538,00 Euro 538,01 Euro - 2.000,00 Euro

Freibeträge 2025 pro Steuerklasse
Steuer­klasse 1 2 3 4 5 6
Grund­freibetrag *12.084 Euro *12.084 Euro *24.168 Euro *12.084 Euro 0,00 Euro 0,00 Euro
Arbeit­nehmer­pauschale 1.230 Euro 1.230 Euro 1.230 Euro 1.230 Euro 1.230 Euro 0,00 Euro
Sonder­ausgaben­pauschale 36 Euro 36 Euro 36 Euro 36 Euro 36 Euro 0,00 Euro
Entlastungs­betrag Allein­erzie­hende 0,00 Euro 4.260 Euro 0,00 Euro 0,00 Euro 0,00 Euro 0,00 Euro

   

Welche Eingabeparameter werden für die Berechnung benötigt?

Um den Nettolohn zu berechnen, benötigt der Rechner einige wichtige Parameter. So hängt die einbehaltene Lohnsteuer neben dem Bruttogehalt natürlich auch von der Steuerklasse ab. Wenn Sie die Steuerklasse 4 wählen, wird vom Gehaltsrechner auch der entsprechende Faktor für das Faktorverfahren berücksichtigt. Der Kirchensteuersatz beträgt in Bayern und Baden Württemberg 8%, in allen anderen Bundesländern 9%. Kinderlose über 23 Jahre zahlen in 2025 einen Zuschlag von 0,6% (2024: 0,6%) in der Pflegeversicherung. Umfangreichere Brutto Netto Rechner, mit denen sich etwa Lohnerhöhungen, Lohntabellen, Rentenansprüche oder Stundenlöhne berechnen lassen, finden Sie auf der Seite Netto-Brutto-Rechner.net.


Sozialversicherungsbeiträge 2025
SV-Beitragssätze AN AG Gesamt
Krankenversicherung 7,3% 7,3% 14,6%
Krankenversicherung Ermäßigt 7% 7% 14%
Durchschn. Zusatzbeitrag KV 1,25% 1,25% 2,5%
Pflegeversicherung 1,8% 1,8% 3,6%
Pflegeversicherung Sachsen 2,3% 1,3% 3,6%
Kinderlosenzuschlag PV 0,6% 0% 0,6%
Entlastung PV 2. bis 5. Kind < 25J. 0,25% 0,25% 0%
Rentenversicherung 9,3% 9,3% 18,6%
Arbeitslosenversicherung 1,3% 1,3% 2,6%

Durchschnittseinkommen und Wert für einen Rentenpunkt
Zeitraum Renten­punkt Ost (-30.06.) Renten­punkt West (-30.06.) Ø Eink. Ost Ø Eink. West Umrechn­fakt.
2025 39,32 Euro 39,32 Euro vorl. 50.493 Euro vorl. 50.493 Euro 1,000*
2024 37,60 Euro 37,60 Euro vorl. 45.358 Euro vorl. 45.358 Euro 1,0140
2023 35,52 Euro 36,02 Euro vorl. 41.967 Euro vorl. 43.142 Euro 1,0280


Zum Überblick ▲    

Wozu dienen die Beitragsbemessungsgrenzen für KV und RV?

Der Brutto-Netto-Rechner berücksichtigt bei der Lohnsteuer-Berechnung auch die Beitragsbemessungsgrenzen 2025 für die Krankenversicherung und Pflegeversicherung sowie für die Renten- und Arbeitslosenversicherung. Diese Werte begrenzen die Beiträge zu den jeweiligen gesetzlichen Sozialversicherungen nach oben. Bitte bedenken Sie, dass die Möglichkeit, in eine private Krankenversicherung zu wechseln oder die freiwillige Krankenversicherung in der gesetzlichen Krankenkasse zu wählen, bei Angestellten grundsätzlich nicht von der Beitragsbemessungsgrenze, sondern von der Jahresarbeitsentgeltgrenze abhängt.


Jährl. Beitragsbemessungsgrenzen und Jahresarbeitsentgeltgr.
Bemessungsgrenze KV RV Ost RV West JAEG
2025 66.150 Euro 96.600 Euro 96.600 Euro 73.800 Euro
2024 62.100 Euro 89.400 Euro 90.600 Euro 69.300 Euro
2023 59.850 Euro 85.200 Euro 87.600 Euro 66.600 Euro
   

Haftungsausschluss

Der Brutto-Netto-Rechner orientiert sich bei den Berechnungen an den Vorgaben des BMF. Für die Richtigkeit der Berechnungen zum Nettogehalt kann leider keine Gewähr gegeben werden.


Zum Überblick ▲


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